应收应付账款明细账表格

1. 应收应付账款明细账表格

表格如下：序号/客户名称/客户代码/所属省份/是否是主要采购商/是否是主要供应商/业务发生时间/业务摘要/期初余额/本期借方发生额/本期贷方发生额/期末余额/客户联系人/联系电话/厂址/.

扩展资料以商品流通企业为例：
(1)应收帐款：当你向客户发出商品，但是客户没有支付现金或者银行存款之前，应当通过应收帐款核算，具体分录是
借：应收帐款
贷：商品销售收入
应交税金-应交增值税-销项税额
并结转此商品的成本
借：商品销售成本
贷：库存商品
当你收到货款时
借：银行存款(现金)
贷：应收帐款
(2)应付帐款：与应收帐款恰恰相反，当你收到工厂的货物时同，并没有支付款项，应当通过应付帐款核算，具体分录是
借：库存商品
应交税金-应交增值税-进项税额
贷：应付帐款
当你支付货款时
借：应付帐款
贷：银行存款
参考资料来源：百度百科-应付帐款

2. 急求应收应付账款明细表

应收账款：该账户核算企业因销售商品、材料、提供劳务等，而向购货单位收取的款项，以及代垫运杂费和承兑到期而未能收到款的商业承兑汇票结算情况的账户。 本账户按不同的购货或接受劳务的单位设置明细账户进行核算。


应收账款于会计原理上，专指因出售商品或劳务，进而对顾客所发生的债权，且该债权尚未接受任何形式的书面承诺。 


本科目核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。本科目应当按照不同的债权人进行明细核算。


应收帐款是应该收而未收到的（别人欠你的），应付帐款是应该支付而没有支付的（你欠别人的）。

3. 应收账款明细表如何在EXCEL中计算汇总

1.点击鼠标右键，新建Excel表格，重命名“应收账款账龄分析表”。

2.打开新创建的Excel表格，根据财务软件中记录的应收账款明细，在Excel表格中输入客户名称、发票日期和应收账款金额。

3.打开财务软件，可以找到客户的相关姓名、开票日期、收款金额等，然后用excel计算出未结算金额。

4.用公式计算G行的账期，在表格中输入公式：=IF($B$3-$D5<=0,"未到期",LOOKUP($B$3-$D5,$J$5:$J$8,$K$5:$K$8))，依次向下填充公式。

5.组织表格并打印出来。这解决了如何使用excel制作应收账款和应付账款的明细表的问题。

注意事项：
经常性的付款问题







(1)对账不及时。







由于企业对流动资金管理宽松，销售部门才销售，会计部门才记账，不经常和对方查账，久而久之，极易造成流动资金挂帐而坏账。







(2)往来账户处理不规范。







企业会计人员由于业务素质不高，不能按照会计制度的规定对企业的流动资金进行正确的会计处理。应收款项下的业务被错误地记为其他应收款项;应付账款的业务被错记为其他应付账款;应收款和应付账款不属于同一账户，并以其余额等进行套期保值。这就造成了当期付款和当期付款的混淆，给以后的资金结算带来了很大的麻烦。

4. 怎么用excel做应收应付明细表

解决怎么用excel做应收应付明细表的步骤如下：

1.点击鼠标右键，新建一个Excel 表格，重新命名“应收账款账龄分析表”。

2.打开新建的Excel表格，根据财务软件中记录的应收账款明细，在Excel表格中录入客户名称，开票日期，应收金额等。

3.打开财务软件，可以找到客户相关名称、开票日期，已收款金额等，接着用excel表格计算出未还金额。

4.用公式计算G行的账期，在表格中输入公式：=IF($B$3-$D5<=0,"未到期",LOOKUP($B$3-$D5,$J$5:$J$8,$K$5:$K$8))，依次向下填充公式。

5.把表格整理好，打印出来。这样就解决了怎么用excel做应收应付明细表的问题了。

5. 应收账款明细账格式

应收账款明细账，所记内容有记账时间、凭证号、摘要、借方金额、贷方金额、余额、借贷方向、页数、编号。

6. 请问怎么用excel做应付账款明细账

“应付账款”一般采用什么账簿三栏式明细分类账簿
三栏式明细分类账簿的格式与三栏式总分类账簿的格式基本相同，设有“借、贷、余”三个基本栏次，但一般不设置反映对应科目的栏次。三栏式明细账适用于只需要进行金额核算，不需要进行数量核算的结算类科目的明细分类核算。例如对“应收账款”、“应收票据”、“预收账款”、“应付账款”、“预付账款”等总账科目的明细分类核算，就可采用三栏式明细账进行。

7. 应收账款对账单如何做

往来款项对账单

___________：
贵单位2010年___月____日购买我公司________产品__件，______产品__件，货款￥______尚未付清（送货单号：），请核对后将回联单寄回。

________清查单位（盖章）
2010年___月___日

沿此虚线裁开，将以下回联单寄回。FAX：

往来款项对账单（回联）

_________清查单位：
你单位寄来的往来款项对账单已收到，经核对相符无误。

________单位：（盖章）
2010年_¬¬¬¬_月__日

8. 如何做应收账款明细账和应付账款明细账````

1、首先要登记凭证，你的情况或者是两套账，或者是没有开票的权利，漏税经营。那就根据送货单
借：应收账款
贷:主营业务收入（进销都无发票，销项税金也就免了吧）
收款时
借：现金或者银行存款
贷：应收账款
根据收货单
借：原材料
贷：应付账款
付款时
借：应付账款
贷：现金或者银行存款
2、填写应收账款明细账时，借方登记销售货物应该收取的款项，摘要就写销售货物；贷方登记收款情况，摘要写收货款。余额一般在借方，表示应收未收的货款。
3、填写应付账款明细账时，贷方登记购买物资应该支付的款项，摘要写采购物资；借方登记支付的货款，摘要写付货款。余额一般为贷方，表示应付未付的货款。