新手出纳怎样记流水账

1. 新手出纳怎样记流水账

现金流水帐实际上是顺序记账法。
首先明确你们公司的性质，如果是公司性质的，所有消费都必须要有发票，如果是个体的，那就无所谓了，只要有消费的收据老板签字就可以了，根据每笔的消费金额逐笔记账。
通常只登记库存现金和银行存款的收付以及应收、应付款的结算。单式记账法适用于业务简单或很单一的经济个体和家庭。
单式记账法只能反映经济业务的一个侧面，账户之间不形成相互对应的关系，因此，不能全面、系统地反映经济业务的来龙去脉，也不便于检查账簿记录的正确性。

流水账的规范可以任意更改，且记得越明细越好，亦或是写文章时表示很啰嗦，没有顺序的乱写（作文、文章）或在文章中凑字数，比如现金流水帐是根据业务发生的时间顺序随时登记，没有对应关系，也不是正式帐簿，只是一个记录本。
最简单的做法把每天的资金流水一笔笔记下来，摘要里面写清楚支出类别、所涉及的供应商、客户、员工等，这样方便筛选和分类汇总，也能达到随时汇总支出、收入的效果。

2. 新手出纳怎样记流水账

新手出纳记流水账的方式如下：1、首先明确公司性质；2、登记库存现金和银行存款的收付以及应收、应付款的结算，单式记账法适用于业务简单或很单一的经济个体和家庭；3、记得越明细越好。出纳的工作内容如下：1、货币资金核算，具体流程如下：（1）办理现金收付，严格按规定收付款项；（2）办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票；（3）登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额；（4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺；（5）保管有关印章，登记注销支票；（6）复核收入凭证，办理销售结算；2、往来结算，具体如下：（1）办理往来结算，建立清算制度；（2）核算其他往来款项，防止坏账损失。3、工资结算，具体如下：（1）执行工资计划，监督工资使用；（2）审核工资单据，发放工资奖金；（3）负责工资核算，提供工资数据，按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。出纳和会计的区别如下：1、性质不同，出纳是账实兼管的工作。会计是管账不管钱，管账不管物的；2、发展空间不同，出纳人员空间发展容易受到限制。会计发展空间大于收银员，会计在公司的地位更稳定，容易升职加薪，空间发展较大；3、分工不同，出纳不得进行账目登记工作，但要负责主要负责货币资金的会计核算业务、当期结算业务和工资结算业务。会计不能管理钱物，但要负责本单位的经济活动，以货币为基本计量单位，运用科学的会计方法，进行连续、系统、全面的会计核算，编制会计报表，以及与税务有关的工作。

3. 流水账怎么做表格大全

一、 所谓现金流水帐实际上是顺序记账法，就是按时间顺序把所发生的业务收支等级入账。记账时要掌握以下要领：
1、登记入账时间；2、按收支凭证边排填写顺序号；3、摘要栏内填写发生业务的内容；4、收入现金时记入帐页的借方、付出现金时、记入帐页的贷方。
二、建账。
1、在账本的扉页上填写帐簿使用单位；2、账簿启用时间；3、经管人姓名；4、账簿名称；5、加盖大小章；6、如果使用年度中更换了使用人，还的填写交接人姓名、交接时间。
三、报表。到月末、季末或年末时，如果需要报表时，应该先结出相应时间的发生额、本期余额和累计余额，按报表所需要的内容，把结出的数字填报相应的栏内即可。
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现金流水账表格样本截图

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4. 出纳现金流水账本怎么做

会计整理流水账的三个步骤

一、流水账是按时间顺序 按部就班的发生一笔记录一笔的记账方式，就是把每天记载现金、银行存款、货物进出的业务，不分类别的账簿。- 般作为正式大帐的辅助，多用于出纳的银行存款、现金日常记录。流水账不能作为正式账簿，也不需要那么正式的结账什么的，但需要每日结出余额随时掌握资金多少。

二、流水账如果- -开始不太方便整理和记账，先建基本帐套，以后有项目在增加，可以做一下分类，比如把各种费用等分成几大类，然后整理记账这样你每个月的开销一目了然，准备好现金日记账和银行日记账明细账等。

三、把按发票，收据日期、内容分类整理，根据内容该计入什么费用就计入什么费用，在发票的基础.上把收据加进去，整理的凭证也都要补齐签字手续。【摘要】
出纳现金流水账本怎么做【提问】
会计整理流水账的三个步骤

一、流水账是按时间顺序 按部就班的发生一笔记录一笔的记账方式，就是把每天记载现金、银行存款、货物进出的业务，不分类别的账簿。- 般作为正式大帐的辅助，多用于出纳的银行存款、现金日常记录。流水账不能作为正式账簿，也不需要那么正式的结账什么的，但需要每日结出余额随时掌握资金多少。

二、流水账如果- -开始不太方便整理和记账，先建基本帐套，以后有项目在增加，可以做一下分类，比如把各种费用等分成几大类，然后整理记账这样你每个月的开销一目了然，准备好现金日记账和银行日记账明细账等。

三、把按发票，收据日期、内容分类整理，根据内容该计入什么费用就计入什么费用，在发票的基础.上把收据加进去，整理的凭证也都要补齐签字手续。【回答】

5. 新手出纳怎样记流水账

你好，关于你的问题我认为建议你，准备一本现金日记账本，和银行存款日记账账本。至于凭证就不用准备。
发生的现金支持或收入等都登记在现金日记账上，发生的存款、取款、转款业务就登记在银行帐上。每日都做出合计和余额就好。如果是你们公司的流水账，你可以不用很正规的进行记账。但一定要记清楚。
扩展资料：
流水账是按时间顺序按部就班的发生一笔记录一笔的记账方式，就是把每天记载现金、银行存款、货物进出的业务，不分类别的账簿。一般作为正式大帐的辅助，多用于出纳的银行存款、现金日常记录。流水账不能作为正式账簿，也不需要那么正式的结账什么的，但需要每日结出余额随时掌握资金多少。
希望能够帮到你【摘要】
新手出纳怎样记流水账【提问】
你好，关于你的问题我认为建议你，准备一本现金日记账本，和银行存款日记账账本。至于凭证就不用准备。
发生的现金支持或收入等都登记在现金日记账上，发生的存款、取款、转款业务就登记在银行帐上。每日都做出合计和余额就好。如果是你们公司的流水账，你可以不用很正规的进行记账。但一定要记清楚。
扩展资料：
流水账是按时间顺序按部就班的发生一笔记录一笔的记账方式，就是把每天记载现金、银行存款、货物进出的业务，不分类别的账簿。一般作为正式大帐的辅助，多用于出纳的银行存款、现金日常记录。流水账不能作为正式账簿，也不需要那么正式的结账什么的，但需要每日结出余额随时掌握资金多少。
希望能够帮到你【回答】

6. 出纳日常流水账表格格式

出纳日常流水账表格格式可以参照下图：

所谓流水帐实际上是顺序记账法，就是按时间顺序把所发生的业务收支等级入账。
记账时要掌握以下要领：  
1、登记入账时间；
2、按收支凭证边排填写顺序号；
3、摘要栏内填写发生业务的内容；
4、收入现金时记入帐页的借方、付出现金时、记入帐页的贷方。

扩展资料
出纳工作，是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面。
1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。
企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。
这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。
2、反映职能。
出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。
因此，反映职能是出纳工作的主要职能之一。
3、监督职能。出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。
4、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。
对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。
参考资料：百度百科-出纳员

7. 流水账怎么做表格大全

企业财务流水账应当按照取得原始凭证的时间先后顺序进行记账凭证的登记，月末编制科目汇总表，然后通过收付记账凭证登记现金日记账、银行存款日记账，同时通过记账凭证登记相关的明细账。再根据科目汇总表记录总账，期末根据对应总账和明细账进行资产负债表及利润表等财务报表的编制。


企业流水账是指每天记载金钱或货物出入的、不分类别的账目，也指记流水账的账簿，单凭流水账做出的财务报表可能是不准确，不全面的，财务报表必须根据企业财务明细账、财务总账或科目汇总表来进行编制。【摘要】
流水账怎么做表格大全【提问】
您好，很高兴为您解惑，我是小铭老师，是汉语言文学和历史双学位硕士在读生，擅长一些历史天文学类的知识，我将以文字的方式为您解答，编写分析问题需要一点时间，请耐心等待一会∽[愉快][愉快]【回答】
企业财务流水账应当按照取得原始凭证的时间先后顺序进行记账凭证的登记，月末编制科目汇总表，然后通过收付记账凭证登记现金日记账、银行存款日记账，同时通过记账凭证登记相关的明细账。再根据科目汇总表记录总账，期末根据对应总账和明细账进行资产负债表及利润表等财务报表的编制。


企业流水账是指每天记载金钱或货物出入的、不分类别的账目，也指记流水账的账簿，单凭流水账做出的财务报表可能是不准确，不全面的，财务报表必须根据企业财务明细账、财务总账或科目汇总表来进行编制。【回答】
亲，很高兴能帮助到您，特别荣幸，如果您觉得我的回答让您满意，就点个关注，给个5星⭐ 赞，希望我们的回答能帮助到您，祝您生活愉快！好人一生平安谢谢[玫瑰]【回答】

8. 出纳账表怎么做

一、应收工作程序
1、每日营业收入传票的编制
2、编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
二、收入凭证的编制方法是：
借：应收账款——客账
应收账款——街账——明细
应收账款——团队
银行存款
贷：主营业务收入
应付账款—电话费
三、街账、客账分配表统计
街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一账户中。作到日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做准备。
四、超60天应收款挂账催款
根据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂账客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收账款排除障碍。

扩展资料：
一、本科目核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。
企业（保险）按照原保险合同预定应向投保人收取的保费，可将本科目设为1122 应收保费科目，并按照投保人进行明细核算。
企业（金融）应收的手续费和佣金，可将本科目改为“1124 应收手续费及佣金”科目，并按照债务人进行明细核算。
不包括各种非经营活动发生的应收款项。因销售商品、提供劳务等，采用递延方式收取合同或吸引价款、实质上具有融资性质的，在“长期应收款”科目核算。
二、本科目可按债务人进行明细核算。
三、企业发生的应收账款，按应收金额，借记本科目，按确认的营业收入，贷记“主营业务收入”、“手续费及佣金收入”、“保费收入”等，科目。收回应收账款时，借记“银行存款”等科目，贷记本科目。涉及增值税销项税额的，还应进行相应的处理。
代购货方垫付的包装费、运杂费，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。收回代垫费用时做相反分录。
参考资料来源：百度百科-应收账款