生产企业出口退税申报流程操作

1. 生产企业出口退税申报流程操作

一、正面回答生产企业出口退税申报的流程如下：1、进入生产企业出口退税申报系统，根据企业的出口报关单逐笔录入出口明细数据；2、按照向导的步骤进行操作，进入向导，点击申报系统操作向导，然后点击退税向导，然后进行免抵退税明细采集；3、再进入出口货物明细申报录入数据，然后进行免抵退税预申报，填列数据并进行数据的一致性检查，最后生成明细申报数据。二、分析详情出口退税是指在国际贸易业务中，对我国报关出口的货物退还在国内各生产环节和流转环节按税法规定缴纳的增值税和消费税，即出口环节免税且退还以前纳税环节的已纳税款。三、出口退税需要具备哪些条件？1、必须是增值税、消费税征收范围内的货物；2、必须是报关离境出口的货物；3、必须是在财务上作出口销售处理的货物；4、必须是已收汇并经核销的货物。

2. 生产企业出口退税申报系统的操作流程是怎样的？是8.0版的。谢谢！！！

企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都要做申报,即使当月没有出口业务),应准备好两份资料:当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细,然后,按以下步骤操作:  一进入出口退税系统.初始用户名:sa(注意大小写);初始密码为空.  二当期所属期设置.填入的所属期为业务的所属期.如:2006年10月10日对9月份业务进行处理,应填入200609.  三 基础数据采集-出口货物明细申报录入-新增.  1 所属期自动生成.  2 序号编制规则是从0001到9999,记销售日期自动生成.  3 所属期标志自动生成.  4 进料手册登记号填对应的进料加工手册号,如果是一般贸易(不是进料加工业务),则为空.  5 出口报关单号视情况而定  a 如果当期出口并且当期已经收齐了单证(出口报关单和核销单),则填实际的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字.  b 如果当期出口,没有收齐单证,报关单号视税务局的要求,若没有要求则为空,若要求填虚拟报关单号,则为年4位+月2位+00A+00X,共12位数字.如2006年9月的第二单第一笔,报关单号为200609002001,2006年9月的第二单第二笔,报关单号为200609002002.  6 出口日期为报关日期.  7 外汇核销单号.如果外汇核销单已经收齐,填实际核销单的号码,如果没有收齐核销单,则为空.  8 代理证明号.如果是代理业务,则为实际的代理证明号,如果是有出口经营权的出口自己的产品,则为空.  9 单证收齐标志.如果当期出口且收齐单证,则为空,如果当期出口,没有收齐单证,则为BH.  10 出口商品代码.可下拉选择,为海关对应的商品代码.该代码对应具体的征退税率.  11 出口商品名称自动生成.  12 单位自动生成.  13 出口数量为实际的出口数量.  14 原币代码可下拉选择.若为美圆,则为USD.  15 原币币别自动生成.  16 原币离岸价为报关的FOB价.  17 原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率,关系到本币的当期出口销售额.  18 人民币离岸价自动生成.  19 美圆汇率同原币汇率.  20 美圆离岸价自动生成.  21 征税税率自动生成.  22 退税率自动生成,由商品代码决定.  23 征退税差额自动生成.  24 应退税额自动生成.  25 出口发票号为商业发票上的发票号,不能为空.  26 保存/取消/保存并增加.保存则保存该条记录,保存并增加直接进入下一条记录的录入.  27 序号重排对记录的序号进行重新排列.如果断号或者重号,则不能进行以后的明细数据申报.  四 基础数据采集-收齐出口单证明细录入-新增.  这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务,本期做收齐单证.因为前期出口,已经做了出口货物明细申报录入,并且已经进行了申报,所以,本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工作.  1 根据收齐的单证,找到对应的前期录入的数据,点击修改.  2 所属期自动生成.  3 序号规则同出口货物明细申报录入.  4 单证收齐标志为BH.可以看出,填上BH后,出口报关单号和外汇核销单号栏变为可填.  5 出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字.  6 外汇核销单号为核销单上号码.  7 提示报关单号与以前报关单号不符,核销单号与以前核销单号不符,确认替换.  8 保存.进行下一笔操作.  9 序号重排.对序号进行重新排列.断号或重号将不能进行后来的明细数据申报.  五 基础数据采集-生成出口货物冲减明细.  这一操作是对前期出口但没有收齐单证,本期做收齐单证但是发现有错误的业务,进行负数冲回和重新录入的操作.其中错误可能包括:对与同一张报关单  1 出口货物明细申报录入为进料加工但收齐单证时发现不是进料加工;出口货物明细申报录入不是进料加工但收齐单证时发现是进料加工.  2 出口货物明细申报录入的商品代码与收齐单证的商品代码不一致.  3 出口货物明细申报录入的原币离岸价与收齐单证的原币离岸价不一致.  4 出口货物明细申报录入的出口发票号与收齐单证的出口发票号不一致.  5 出口货物明细申报录入的笔数及各笔金额与收齐单证的笔数及各笔金额不一致.  6 出口货物明细申报录入的各笔顺序与收齐单证的各笔顺序比一致.  进行出口货物冲减:  1 对应有错误的报关单找到出口货物明细申报录入的数据,点击冲减出口,去掉是否先收齐单证再做冲减前面的对号,确定.于是在出口货物明细申报录入的里面会相应出现一条记录,序号为Z000.  2 对所有有错误的报关单做完冲减后,退出,进入基础数据采集-出口货物明细申报录入,可以看见生成的所有的冲减记录,序号都是Z000.进行序号重排.  3 对应做过冲减的报关单,录入正确的数据.注意:此时填入的报关单号和核销单号为实际的报关单号和核销单号,单证收齐标志为空.  六 免抵退税申报-生成明细申报数据.  1 所属期自动带出登陆是填如的所属期,可以修改.确定.  2 若需要在申报之前进行备份,复选备份当前系统.确定.  3 填入申报数据存放路径,也可以通过浏览按钮选择路径.确定.填入的新的路径系统会自动创建.  七进入基础数据采集-增值税申报表项目录入-增加.对照企业的增值税申报表,填入相应的数据.  八进入基础数据采集-免抵退申报汇总表录入-增加.在空白处单击,系统会自动生成所有数据.注意:汇总表中自动生成的任何数据不允许手工修改,直接点击保存.  九免抵退税申报-生成汇总申报数据.同免抵退税申报-生成明细申报数据.  十根据税务局的要求,将生成的明细申报数据和汇总申报数据报送到税务局,进行预申报.税务局会生成疑点信息和单证不齐信息等其他反馈信息,并将信息反馈到企业.  十一企业得到反馈信息后,进行反馈信息处理-税务机关反馈信息读入(接受).  十二反馈信息处理-税务机关反馈信息查询,查询税务机关反馈的信息,并对信息进行处理.  十三 将最终的数据报送到税务机关.  十四 免抵退税申报-打印申报报表.  打印以下报表:  1 出口货物免、抵、退税申报明细表（当期出口明细）  2 出口货物免、抵、退税申报明细表（前期单证收齐）  3 出口货物免、抵、退税申报汇总表  4 出口货物免、抵、退税申报汇总表附表（视税务机关要求）  企业当月的申报工作至此结束.  注:1 以上操作均以生产企业出口退税系统6.2版为例.  2 以上操作不含当月发生进料加工业务.以后会在专门的文章中介绍进料加工业务的处理方法和步骤.  3 各地税务机关的要求不同,可能导致以上某些操作步骤不准确.

3. 关于生产企业出口退税申报系统操作方法与指南请问谁

现在只要你出口能报成人民币，你就可以做退税。
系统已经升级过了。我不负责这块的，建议你直接打电话咨询国税。
以下是当时准备推行人民币结算时，税务机关拟要求的申报和应对办法
1. 在到税务机关办理出口退税申报时，建议将试点的相关证明的原件、复印件以及其他能够说明业务为跨境贸易人民币结算业务准备好，一并携带，如果税务机关需要确认企业试点运行身份时，可以直接提供给税务机关，避免往返税企，造成进度延误；
2. 在采集跨境贸易人民币业务出口退税申报明细数据时，在备注栏上，增加相应的备注，如“KJMY”（跨境贸易缩写），目前没有对此进行规定，如果税务机关有明确的规定，按照税务机关的要求在备注栏设定标志，否则可以按照建议的方式录入备注信息；
3. 在采集时，涉及到单证不齐以及外汇核销单字段采集时，建议单证不齐标志不要采集“H”，否则会给税务机关后续的日常检查造成麻烦，给企业的后续业务管理带来麻烦；对应的外汇核销单号字段为空；
4. 按照上述采集，在系统一致性检查时会出现异常提示，正常确认申报，生成对应的申报数据；
5. 申报数据上报的税务机关进行预审，会反馈对应的外汇核销单审核疑点，对预审反馈时对相应的外汇核销单疑点不用处理，正常生成正式申报数据；
6. 正式审核时，会出现外汇核销单相关的一系列疑点，向税务机关说明情况，并将对应的资料提供给税务机关，确认对应的业务是跨境贸易人民币结算业务，请税务机关对审核疑点进行处理（如果税务机关审核人员无法确认是否可以调过时，建议多与审核人员沟通）；
7. 审核疑点人工处理后，即可通过审核，整体业务办理完结

4. 生产企业出口退税申报系统与办理退税的流程，求求指点，谢谢

1.所以做报审，审报牟单证，票据都以报关出口（电子口岸系统里的报关日期）日期为准的90天之内（最好是2个月至2个半月就做好，时间会充足点），包括你收到的增值税专用发票（这里的90天内有效不是指发票开出日期的90天内，是指出口报关日期为准，有时可能会过了税期那么就可以延到下个月15日前，比如出口日期是5月5日，那么就到8月2日到期，而8月份是8月15日为这个月的税期，就可以延至8月15日前搞好这些事情。这个只是我这个地区的，外地就不清楚了）。

2.未收到纸质报关单证时，电子口岸已有数据的话是可以在电子口岸出口收汇里先交单，然后再进入电子口岸出口退税那里传送数据上税局。最后你就可以隔天上网上核销系统里做核稍了。如果一票单证做了核销，那么这票单证如果有单证不齐的话，也不能做延期了。一些报关单证一般1个月-2个月就可以退到你手上。到时你再核销也可以的。
3.这个申报前期只要做报表，后期退税局的会审单，到时可以交几个不同月份的单证给他们审批（时间比较长，一般2-3个月才有结果）有时退税局的会到你公司了解，到时你要准备好你的一些单证（核销单、报关单核销联、报关底单、码头仓单（复印件，好像有些叫运单）、B/L（复印件就行了）、工厂合同（有工厂公章的）、工厂出仓单、报关委托书、代理报检委托书。

5. 生产企业出口退税申报系统与办理退税的流程，求求指点，谢谢

1.所以做报审，审报牟单证，票据都以报关出口（电子口岸系统里的报关日期）日期为准的90天之内（最好是2个月至2个半月就做好，时间会充足点），包括你收到的增值税专用发票（这里的90天内有效不是指发票开出日期的90天内，是指出口报关日期为准，有时可能会过了税期那么就可以延到下个月15日前，比如出口日期是5月5日，那么就到8月2日到期，而8月份是8月15日为这个月的税期，就可以延至8月15日前搞好这些事情。这个只是我这个地区的，外地就不清楚了）。
2.未收到纸质报关单证时，电子口岸已有数据的话是可以在电子口岸出口收汇里先交单，然后再进入电子口岸出口退税那里传送数据上税局。最后你就可以隔天上网上核销系统里做核稍了。如果一票单证做了核销，那么这票单证如果有单证不齐的话，也不能做延期了。一些报关单证一般1个月-2个月就可以退到你手上。到时你再核销也可以的。
3.这个申报前期只要做报表，后期退税局的会审单，到时可以交几个不同月份的单证给他们审批（时间比较长，一般2-3个月才有结果）有时退税局的会到你公司了解，到时你要准备好你的一些单证（核销单、报关单核销联、报关底单、码头仓单（复印件，好像有些叫运单）、B/L（复印件就行了）、工厂合同（有工厂公章的）、工厂出仓单、报关委托书、代理报检委托书。

6. 生产企业出口退税网上申报详细操作流程

企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都要做申报,即使当月没有出口业务),应准备好两份资料:当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细,然后,按以下步骤操作: 

一进入出口退税系统.初始用户名:sa(注意大小写);初始密码为空. 

二当期所属期设置.填入的所属期为业务的所属期.如:2006年10月10日对9月份业务进行处理,应填入200609. 

三 基础数据采集-出口货物明细申报录入-新增. 
1 所属期自动生成. 
2 序号编制规则是从0001到9999,记销售日期自动生成. 
3 所属期标志自动生成. 
4 进料手册登记号填对应的进料加工手册号,如果是一般贸易(不是进料加工业务),则为空. 
5 出口报关单号视情况而定 
a 如果当期出口并且当期已经收齐了单证(出口报关单和核销单),则填实际的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字. 
b 如果当期出口,没有收齐单证,报关单号视税务局的要求,若没有要求则为空,若要求填虚拟报关单号,则为年4位+月2位+00A+00X,共12位数字.如2006年9月的第二单第一笔,报关单号为200609002001,2006年9月的第二单第二笔,报关单号为200609002002. 
6 出口日期为报关日期. 
7 外汇核销单号.如果外汇核销单已经收齐,填实际核销单的号码,如果没有收齐核销单,则为空. 
8 代理证明号.如果是代理业务,则为实际的代理证明号,如果是有出口经营权的出口自己的产品,则为空. 
9 单证收齐标志.如果当期出口且收齐单证,则为空,如果当期出口,没有收齐单证,则为BH. 
10 出口商品代码.可下拉选择,为海关对应的商品代码.该代码对应具体的征退税率. 
11 出口商品名称自动生成. 
12 单位自动生成. 
13 出口数量为实际的出口数量. 
14 原币代码可下拉选择.若为美圆,则为USD. 
15 原币币别自动生成. 
16 原币离岸价为报关的FOB价. 
17 原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率,关系到本币的当期出口销售额. 
18 人民币离岸价自动生成. 
19 美圆汇率同原币汇率. 
20 美圆离岸价自动生成. 
21 征税税率自动生成. 
22 退税率自动生成,由商品代码决定. 
23 征退税差额自动生成. 
24 应退税额自动生成. 
25 出口发票号为商业发票上的发票号,不能为空. 
26 保存/取消/保存并增加.保存则保存该条记录,保存并增加直接进入下一条记录的录入. 
27 序号重排对记录的序号进行重新排列.如果断号或者重号,则不能进行以后的明细数据申报. 

四 基础数据采集-收齐出口单证明细录入-新增. 
这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务,本期做收齐单证.因为前期出口,已经做了出口货物明细申报录入,并且已经进行了申报,所以,本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工作. 
1 根据收齐的单证,找到对应的前期录入的数据,点击修改. 
2 所属期自动生成. 
3 序号规则同出口货物明细申报录入. 
4 单证收齐标志为BH.可以看出,填上BH后,出口报关单号和外汇核销单号栏变为可填. 5 出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字. 
6 外汇核销单号为核销单上号码. 
7 提示报关单号与以前报关单号不符,核销单号与以前核销单号不符,确认替换. 
8 保存.进行下一笔操作. 
9 序号重排.对序号进行重新排列.断号或重号将不能进行后来的明细数据申报. 五 基础数据采集-生成出口货物冲减明细. 
这一操作是对前期出口但没有收齐单证,本期做收齐单证但是发现有错误的业务,进行负数冲回和重新录入的操作.其中错误可能包括:对与同一张报关单 
1 出口货物明细申报录入为进料加工但收齐单证时发现不是进料加工;出口货物明细申报录入不是进料加工但收齐单证时发现是进料加工. 
2 出口货物明细申报录入的商品代码与收齐单证的商品代码不一致. 
3 出口货物明细申报录入的原币离岸价与收齐单证的原币离岸价不一致. 
4 出口货物明细申报录入的出口发票号与收齐单证的出口发票号不一致. 
5 出口货物明细申报录入的笔数及各笔金额与收齐单证的笔数及各笔金额不一致. 
6 出口货物明细申报录入的各笔顺序与收齐单证的各笔顺序比一致. 
进行出口货物冲减: 
1 对应有错误的报关单找到出口货物明细申报录入的数据,点击冲减出口,去掉是否先收齐单证再做冲减前面的对号,确定.于是在出口货物明细申报录入的里面会相应出现一条记录,序号为Z000. 
2 对所有有错误的报关单做完冲减后,退出,进入基础数据采集-出口货物明细申报录入,可以看见生成的所有的冲减记录,序号都是Z000.进行序号重排. 
3 对应做过冲减的报关单,录入正确的数据.注意:此时填入的报关单号和核销单号为实际的报关单号和核销单号,单证收齐标志为空. 六 免抵退税申报-生成明细申报数据. 
1 所属期自动带出登陆是填如的所属期,可以修改.确定. 
2 若需要在申报之前进行备份,复选备份当前系统.确定. 
3 填入申报数据存放路径,也可以通过浏览按钮选择路径.确定.填入的新的路径系统会自动创建. 七进入基础数据采集-增值税申报表项目录入-增加.对照企业的增值税申报表,填入相应的数据. 八进入基础数据采集-免抵退申报汇总表录入-增加.在空白处单击,系统会自动生成所有数据.注意:汇总表中自动生成的任何数据不允许手工修改,直接点击保存. 九免抵退税申报-生成汇总申报数据.同免抵退税申报-生成明细申报数据. 十根据税务局的要求,将生成的明细申报数据和汇总申报数据报送到税务局,进行预申报.税务局会生成疑点信息和单证不齐信息等其他反馈信息,并将信息反馈到企业. 十一企业得到反馈信息后,进行反馈信息处理-税务机关反馈信息读入(接受). 十二反馈信息处理-税务机关反馈信息查询,查询税务机关反馈的信息,并对信息进行处理. 十三 将最终的数据报送到税务机关. 十四 免抵退税申报-打印申报报表. 
打印以下报表: 
1 出口货物免、抵、退税申报明细表（当期出口明细） 
2 出口货物免、抵、退税申报明细表（前期单证收齐） 
3 出口货物免、抵、退税申报汇总表 
4 出口货物免、抵、退税申报汇总表附表（视税务机关要求） 企业当月的申报工作至此结束. 注:1 以上操作均以生产企业出口退税系统6.2版为例. 
2 以上操作不含当月发生进料加工业务.以后会在专门的文章中介绍进料加工业务的处理方法和步骤. 
3 各地税务机关的要求不同,可能导致以上某些操作步骤不准确.

7. 生产型企业出口退税申报怎么操作？只要在生产企业出口退税系统里面操作就行吗还是在电子口岸里也要操作？

电子口岸主页》出口退税》数据报送》单票（指定报关单或核销单）、全部报送》数据已发送国税系统》等一个工作日》持报关单退税联和其他相关资料到国税局现场办理业务。
 
如果国税没有收到数据
 
方法一
首先电话咨询当地电子口岸主管部门，反馈你要说明的问题，会根据报关单号来判断是否系统遗漏或系统堵塞没有发送成功。如说海关没有发送成功就方法二，如发送成功就方法三。
方法二
持原签发报关单退税联去海关通关科二次签发，就是二次发送数据，二次签发后原报关单作废，从新打印报关单，通常会在报关单上边盖二次签发的章。此后在电子口岸提交数据，二个工作日在去国税咨询办理。
方法三
首先直接去海关找通关科关员说明情况，要求其在报关单上给签字，一般是不会签的，如果不去海关
持有效报关单，还有在电子口岸出口退税里边找到某一个报关单数据，将国税已接受字样截屏打印，告诉其已成功发送国税系统，跟其他部门已经没有业务关系了，当然原话不能这样说，意思就是你国税系统问题不是我们企业或其他部门造成的，或说以前有过这样，当时那个国税同志也是这样截屏给以前那个看了 就给办了。
方法四
就是花钱了

8. 出口退税申报系统操作流程

对外贸企业出口货物实行免税和退税的办法，对生产企业自营或委托出口的货物实行免、抵、退税办法，对出口货物免征增值税，对出口货物所采购物品所含的增值税允许抵减其内销货物的应缴税款，对未抵减完的部分再予以退税。

出口退税申报需要的资料：
报关单
出口销售发票
进货发票
结汇水单或收汇通知书
产品征税证明
出口收汇已核销证明
属于生产企业直接出口或委托出口自制产品，凡以到岸价CIF结算的，还应附送出口货物运单和出口保险单
有进料加工复出口产品业务的企业，还应向税务机关报送进口料件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称，进料成本金额和实纳各种税金额等
与出口退税有关的其他材料
 
出口退税申报流程操作：
第一步：外部数据采集
1、出口报送单数据读入
2、出口报送单数据查询与确认
3、出口报送单异常数据处理
4、出口商品汇率配置
5、海关贸易性质配置
第二步：免抵退税明细数据采集。采集出口免抵退税申报所需的各种明细数据。
1、进料加工登记手册录入
2、进口料件明细申报录入
3、出口货物明细申报录入
4、生成出口货物冲减明细
5、收齐出口单证明细录入
6、进料加工手册核销录入
第三步：免税货物明细数据采集。
第四步：免抵退税预申报。预申报只须申报明细数据，出口企业可生成预申报盘到退税机关进行预申报，不须报送其他资料。
第五步：预审核反馈疑点调整。
第六步：生成明细申报数据。
第七步：模拟出具进料免税证明。该步骤必须在生成明细申报数据后、在纳税申报表数据采集前进行。
第八步：纳税申报。
第九步：纳税申报表数据采集。必须在录入免抵退汇总表前录入。
第十步：免抵退汇总数据采集。免抵退申报汇总表录入，免抵退汇总表附表录入
第十一步：免抵退税正式申报。数据一致性检查，打印申报表，生成汇总申报数据
第十二步：正式审核反馈信息处理。税务机关反馈信息读入，税务机关反馈信息处理
 
出口退税申请条件：
需同时具备以下条件，否则不予以办理出口企业退税登记
1. 必须经营出口产品业务，这是企业申办出口退税登记最基本的条件。
2. 必须持有工商行政管理部门核发的营业执照。
3. 必须是实行独立经济核算的企业单位，具有法人地位，有完整的会计工作体系，独立编制财务收支计划和资金平衡表，并在银行开设独立帐户，可以对外办理购销业务和货款结算
明邦财税专注于为客户提供优质的工商财税服务，主营公司注册、代理记账、公司注销、税务筹划等业务，为全国广大创业者提供一站式商业服务。