国内投资人购买美国房产需要缴纳哪些税？

1. 国内投资人购买美国房产需要缴纳哪些税？

我们在美国买完房产之后，如果将其出租，出租所产生的收入需要缴纳个人所得税。持有房产一年之后想要卖出，卖出价与买入价中间的增值部分，需要缴纳资本所得税。以上是个人客户在投资美国房产时常见的税种，具体税号的申请与报税。建议客户还是委托专业的会计师来帮自己操作打理。可以来瑞铂官网看看，瑞铂致力于为中国高净值家庭提供专业、优质、全面的海外资产配置和管理服务。    

2. 在美国投资商业房地产要缴哪些税

在美国投资商业房地产要缴税主要有：
商业房地产要缴房地产税。房地产税是当地政府对房地产估值的征税。当购买商业房地产时，该房地产会在当地政府注册，他们会寄出房地产估值和每年的变化，此估值乘以税率为房地产税。各地的商业房地产税率不同，一般在1-3%左右，如一千万美元的房地产税每年约十万至三十万美元。房地产税 一般由租户在租金外支付，纽约市曼哈顿还按租金向租户收6%的税；
商业房地产要缴联邦，各州和某些地方的所得税。也就是对所有的租金等收入扣除所有成本和费用的盈利缴税。成本包括商业楼宇（不包括土 地）一般按39年的折旧。成立有限公司（C-Corp）有双重课税。成立有限责任公司（LLC ）或合伙人公（LP）没有双重课税，因此比较适合中国房地产商集资和省税。出现亏损时要充分利用税法上的净经营亏损（NOL）往前两年，往后二十年追溯 扣除利润省税；
商业房地产出售时要缴资本利得税。商业房地产售价减去买卖楼成本，装修费用，加回折旧等于资本利得，要缴20%资本利得税。如出售亏损，可在前三年缴的资本利得税中退税或在公司其他美国商业房地产资本利得税中扣除；
中国公司投资美国商业房地产的利润汇回时要缴分公司利润税（Branch Profits Tax）。也就是美国分公司用股息或分红将利润汇回中国母公司时要缴30％分公司利润税。这是在公司所得税之外的税，即使没有双重课税的LLC 或合伙人公司也要缴该税。但如美国公司所有者或占51％股份以上的股东是绿卡或美国公民，他们即使同时持有中国公司和美国公司，也不用缴分公司利润税。

3. 在美国投资商业房地产要缴哪些税

美国各个州的法律不尽相同，需要完税的项目不完全一样。简单地说，买房需要几千美元的各种费用，并不多。
最主要的税是房地产税，那不是“买房”需要交的，而是“每年”都要交的，当然也包括“买房”的时候。美国各地的房地产税是每年物业估价的1%到3%多一点，各个地方不同。比如你在加州有一个五十万美元的房子，一年需要交房地产税大约五千美元；如果在德州有一个五十万美元的房子，一年需要交房地产税大约一万多美元。

4. 在美国买房后要交哪些房产税

　一、房产税，美国各州不一样，按照年来缴纳的，是按照房产的价值而非价格提取。房产价值不同于房产价格，价值是估值价，价格是成交价。

　　二、美国的房产税政策总结下来，主要有以下几点：
　　1、美国的房产税税率根据各州的经济发达程度，税率各有不同，比如经济比较发达的加利福尼亚州为1.1%，经济不是很发达的内陆州如得克萨斯州为3%。夏威夷州是个特例，税率只有0.25%，相对其他州比较低。
　　2、房产税税率的制定由各州的议会提出议案，由选区内的选民投票通过。
　　3、房产税的征收方是COUNTY(相当于国内的地级市）税务部门。
　　4、房产税的使用在每个地方都有明确的用途，通常来税，主要用在征收地的学校教育，图书馆，公共设施如本地街道绿化的建设和维护，支付本地公务人员如警察等的管理开支。所以通常房价比较高的区，当地都有更充裕的资金来维护本地的环境卫生和治安秩序。
　　5、房产税的征收税基为纳税人所拥有的土地价值和地面建筑物价值来征收。
　　6、房产税和拥有房产的相关费用可以抵扣所得税。如果纳税人每年交的房产税为10000元，而纳税人的年收入为40000元，那么纳税人的所得税税基为30000元。不但是房产税可以抵扣所得税，而且纳税人为该房产所支付的所有贷款利息都可以抵扣所得税，比如纳税人的月供为2500元，其中1500元是利息，那么本纳税年度可以抵扣所得税的额度为12个月×1500=18000元。综上，该纳税人实际年薪为40000元，但在减了房产税10000元和利息开支18000元以后，需要申报所得税的税基是22000元，这种方法比较合理地降低了纳税人的综合税赋。
　　7、房产税由COUNTY的税务部门的评估办公室(ASSESSOR)每年一次进行评估。如果纳税人觉得评估结果不符合市场状况，可以在半年内向评估办公室申请重新评估。
　　8、按照实际情况来看，美国的房产税更象是中国的物业管理费。在美国，一个CITY通常也只有几百户或者几千户住家，也可以看作为一个小区，每位业主向CITY交纳房产税，这笔费用也是专门来支付本地的公共开支的和教育资源的。

5. 在美国买房税费要缴纳哪些

需要缴纳的税费
（1）契税。符合住宅小区建筑容积率在1.0（含）以上、单套建筑面积在140（含）平方米以下（在120平方米基础上上浮16.7％）、实际成交价低于同级别土地上住房平均交易价格1.2倍以下等三个条件的，视为普通住宅，征收房屋成交价的1.5%的契税。反之则按3%。
（2）印花税。买卖双方各缴纳房价款的0.05%。
（3）营业税。购买时间在两年内的房屋需缴纳的营业税为：成交价×5%；两年后普通住宅不征收营业税，高档住宅征收买卖差价5%的营业税。
（4）城建税。营业税的7%
（5）教育费附加税。营业税的3%
（6）个人所得税。普通住宅2年之内：{售房收入－购房总额－( 营业税+城建税+教育费附加税+印花税)}×20％；2年以上(含)5年以下的普通住宅：(售房收入－购房总额－印花税)×20％。出售公房：5年之内，(售房收入－经济房价款－土地出让金－合理费用)×20％，其中经济房价款＝建筑面积×4000元／平方米，土地出让金＝1560元／平方米×1％×建筑面积。5年以上普通住宅免交。

6. 到美国买房到底要交哪些税？

到美国买房，主要缴纳四种税，交易税，所得税，赠予税和遗产税。
在美国买房每年的持有成本是多少
交易税一次性过户时交齐，约为房价的2-4%，一般由买卖双方平分。房产税是一个财产税，每年都要交。数量是房产估价乘以一个税率。这个税率大约是0.8-3%。

7. 投资美国房产怎么报税

其一，假如外国人一年内居住在美国183天或以上，即使没有永久居民身分，也被视为税务上的美国纳税人。其二，假如今年居住在美国31天或以上，而过去三年也曾在美居住，便要将今年居住的时间，加上去年居住时间的三分之一，再加前年居美时间的六分之一，若总数达183天，便自动成为美国纳税人。

几种较特别的情况，不被计算在居美时间内:

加拿大和墨西哥居民白天过境工作、在去外国途中于美国过境、外国船只船员在美停留、由于健康原因不能离开美国的时间、留美学生的头五年等。


假如在税务上符合外国人(Non Resident Alien)身分，在美国赚取的联邦公债利息、银行利息及买卖股票或共同基金赚取的“资金增值(Capital Gain)”收入，完全免付任何美国税，银行或股票经纪行亦无需扣30%的预缴税(Withholding Tax)。

外国人由于没有社会安全卡号码，在美国银行或股票经纪行开设帐户时，须填写W-8BEN表，以证明其外国人身分。这份W-8BEN表格的有效期是三年，三年后须再填，否则银行将扣除预缴税。

一些持外国身分的家长，为求便利，与已是美国公民或居民的子女，联名开银行或股票户口，既让子女代管财务，也方便子女继承其遗产。税例规定，联名户口的每一个持有人都须填写W-8BEN表格，如其中一位持有人是美国公民或居民，便不能填写W-8BEN表格，结果令该帐户变成由美国人拥有，失去外国人免预缴税和免收入税的好处。

8. 美国房产：华人投资美国房产需要缴纳哪些税

一、个人所得税Income Tax
购房者在将出租的时候，会收取租金，这个行为是一种交易行为，房屋出租所产生的收入就需要需要缴纳个人所得税了。在美国缴纳个人所得税，你有几个需要注意的地方：
1、个人纳税者识别号(ITIN)与预扣税
没有个人纳税者识别号（Individual Taxpayer Identification Number）的非本国公民在美国出租自己的房产得到收入，联邦税务部门将会扣除(Withholding)租金收入的30%作为租金收入的预扣税，直到在税号申请下来之后才能将这笔预扣税退回来，不过程序很麻烦。
所以有志于进行房产投资的购房者要尽早申请一个税号，最好购房之前就申请好，因为申请税号的周期一般要1-3个月，取决于美国国税局的审批速度，并且需要找会计帮忙申请。
拿到税号之后就不用缴纳这笔预扣税了。
2、免税额(Personal Exemption)
2017年度美国国税局规定个人的免税额度是每人每年$4050。即如果年纳税额少于4050美金，那么客户就不必缴纳个人所得税。不过还是需要报税,只是所缴纳的税款为0。
3、2017年联邦个人所得税的缴纳标准
美国是联邦制的国家，联邦有联邦的税收体系，各州也有各州的税收体系。从个人所得税来讲，一般来说纳税人需要同时缴纳联邦个人所得税和州个人所得税两种个人所得税。
以加州(California)为例，它的个人所得税也是有税阶之分，从1%到12.5%不等。但是有些州是不需要交个人所得税的，如得克萨斯州(Texas)和佛罗里达州(Florida)等。
4、美国的税务时限
美国的税务时限是从每年的1月1日截止到当年的12月31日。而每年的报税截至日期，对于美国居民(持有美国护照)截止日期是每年的4月15日午夜12点。对于非美国居民报税的截止日期是每年的6月15日。
预期不交的话，税务部门会让你知道为什么它是美国最强力的机构......
二、资本增值税Capital Gains Tax
购房者买房超过一年时间，然后把房子卖掉。如果房价增值了，那增值的这部分价值就需要缴纳资本增值税了。增值部分在$37,951-$418,400之间，税率为15%；增值部分高于$418,401税率为20%。
如果是一年之内卖出，增值部分的收益按照个人所得税来征收 ，那所要交的税就很多了，十分不划算。
资本增值税的个人免税额依然是$4050。低于该标准不用交税，但是也要申报~
三、房产税Property Tax
美国的房产税是持有美国房子就必须交的税，不交的话会对个人信用产生影响。具体的情况在房88之前的文章《美国买房：房产税！》里说的很明白了，需要了解的购房者可以去看看。
四、外资房产投资预扣税
美国的《外国投资者预扣税法》(Foreign Investment in Real Property Tax Act of 1980 ,缩写为FIRPTA) 属于联邦税法，目的是杜绝外国人、非永久居民和外国企业在出售房地产时偷税漏税。
根据规定，任何买家从外国籍的卖家手中买房，就必须从合同成交额中预扣15%的税，并且还要在成交后的20天内，把这笔税金上缴美国联邦税务局，否则罚款可高达一万美元(针对买家的罚款)。
但如果卖主是美国人或者持有美国绿卡,就不必缴纳这笔预扣税。